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APEX TECH ACQUISITION INC, IPO 후 초과배정 옵션 행사 완료..신탁계정 1억1,500만 달러 확보
2026.04.22 03:37 재무활동

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IPO 후 초과배정 옵션 행사를 완료하며 신탁계정에 1억1,500만 달러 이상의 자금을 확보한 것은 향후 M&A 추진에 필요한 재원을 마련했다는 점에서 긍정적입니다. 다만 SPAC의 특성상 합병 대상 발굴 전까지는 주가 모멘텀이 제한적이며, 이번 공시는 정례적인 재무상태 공개에 해당해 단기 주가 변동성은 크지 않을 것으로 예상됩니다.

IPO 후 초과배정 옵션 행사로 총 1억1,500만 달러 신탁계정 확보

조달 자금은 향후 인수합병 자금으로 활용 예정

프로포르마 기준 주주자본 54만 달러, 발행주식 306만주 기록

APEX TECH ACQUISITION INC(TRAD.U)는 2026년 2월 27일 IPO 이후 증권사의 초과배정 옵션 행사를 완료하고 프로포르마 재무상태를 4월 15일 기준으로 공개했다고 21일 발표했다.

회사는 2월 27일 공모주 1,119만7,131단위를 단위당 10달러에 판매해 약 1억1,197만 달러를 조달했다. 이후 인수 증권사들이 초과배정 옵션(그린슈)을 부분 행사해 추가로 30만2,869단위를 판매했으며, 이를 통해 302만8,690달러의 추가 자금을 확보했다. 조달된 자금은 신탁계정에 보관돼 향후 인수합병 자금으로 활용될 예정이다.

신탁계정에는 IPO 본 거래와 초과배정 옵션 행사 대금 외에도 사모배치를 통한 3,029단위 판매 수익 3만285달러가 추가 입금됐다. 4월 15일 기준 신탁계정에서 발생한 이자수익은 49만807달러로 집계됐으며, 이는 회계상 자본 항목에 반영됐다.

프로포르마 기준 회사의 주주자본은 53만8,438달러를 기록했다. 발행 보통주는 306만1,283주이며, 추가납입자본은 53만8,132달러, 누적결손금은 6만4,717달러로 나타났다. 부채 측면에서는 미지급금 및 발생비용으로 9,500달러가 계상됐다.

IPO 과정에서 발생한 수수료 및 전문서비스 비용은 조달 금액에서 차감 처리됐으며, 회사는 이번 프로포르마 재무제표 공개를 통해 IPO 이후 자본구조 변화를 투명하게 공시했다. 이는 향후 기업인수목적회사(SPAC)로서 합병 대상 기업 물색 및 거래 진행 시 투자자들에게 명확한 재무 현황을 제시하기 위한 조치다.

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